AOW voor zzp'ers 2026:
opbouw, leeftijd, bedrag en hiaten

Hoe bouw je AOW op als zzp'er?

Als zzp'er bouw je automatisch AOW op; er is geen extra actie nodig naast de inkomstenbelasting. De AOW-premie is ingebakken in de eerste belastingschijf. De AOW-opbouw geldt voor iedereen die in Nederland woont of werkt en verzekerd is voor de volksverzekeringen; de SVB houdt je verzekerde jaren automatisch bij.

Een zzp'er die zijn hele leven in Nederland woont en werkt, ontvangt bij het bereiken van de AOW-leeftijd in principe de volledige AOW-uitkering, net als een werknemer. Het verschil ontstaat pas daarna: de werknemer heeft bovenop de AOW nog een pensioenuitkering van zijn pensioenfonds, de zzp'er in principe niet.

Wat is de AOW-leeftijd in 2026?

De AOW-leeftijd bedraagt in 2026 indicatief 67 jaar. Dit is de leeftijd waarop je voor het eerst recht hebt op een AOW-uitkering. De leeftijd wordt periodiek herzien op basis van de gemiddelde levensverwachting in Nederland: stijgt de levensverwachting, dan kan de AOW-leeftijd in de toekomst verder omhoog gaan. Controleer svb.nl voor actuele en toekomstige wijzigingen.

Wat is het AOW-bedrag in 2026?

Indicatief bedraagt de AOW in 2026 ca. €1.419 bruto per maand voor een alleenstaande en ca. €967 bruto per maand per partner (gehuwd of samenwonend). Controleer svb.nl voor het actuele bedrag dat op jou van toepassing is; de bedragen zijn indicatief en bruto en worden twee keer per jaar aangepast (koppeling aan het minimumloon). Op de bruto uitkering wordt loonheffing ingehouden.

Let op: de SVB stelt het exacte bedrag vast op basis van jouw persoonlijke situatie (burgerlijke staat, verzekerde jaren). De bedragen hierboven zijn indicatief en bedoeld als richtlijn voor je pensioenplanning.

Hiaten in AOW door verblijf in het buitenland

De AOW-opbouw stopt zodra je niet meer verzekerd bent in Nederland. Dat is het geval als je in het buitenland woont en werkt zonder vrijwillige verzekering. Elk niet-verzekerd jaar levert een permanente korting van 2% op je AOW-uitkering op.

AOW en aanvullend pensioen voor zzp'ers

De AOW is een basis. Voor de meeste mensen is de AOW-uitkering alleen niet genoeg om de levensstandaard op peil te houden. Werknemers lossen dit op via een werkgeverspensioen. Als zzp'er doe je dat zelf. Er zijn twee fiscaal aantrekkelijke routes en een vrije route:

Hoeveel je kunt aftrekken via banksparen of lijfrente, hangt af van je fiscale jaarruimte. Die ruimte is gebaseerd op je inkomen en eventueel al opgebouwd pensioen. Meer over de berekening en het belastingvoordeel lees je in de artikelen over lijfrente aftrekken als zzp'er en pensioen opbouwen als zzp'er.

Veelgestelde vragen

Bouw ik als zzp'er evenveel AOW op als een werknemer?

Ja. De AOW is gebaseerd op het woonplaatsbeginsel, niet op of je in loondienst bent. Iedereen die in Nederland woont of werkt en verzekerd is, bouwt per jaar 2% AOW op. Na 50 verzekerde jaren heb je recht op de volledige AOW. Als zzp'er bouw je automatisch AOW op via de SVB, zonder dat je zelf premie hoeft af te dragen naast de inkomstenbelasting (de AOW-premie zit ingebakken in de eerste belastingschijf).

Wat is de AOW-leeftijd in 2026?

De AOW-leeftijd is in 2026 indicatief 67 jaar (controleer svb.nl voor actuele informatie). De AOW-leeftijd wordt periodiek herzien op basis van de gemiddelde levensverwachting; de SVB communiceert toekomstige wijzigingen doorgaans meerdere jaren van tevoren zodat je tijdig kunt plannen.

Hoeveel AOW krijg ik als ik ook in het buitenland heb gewoond?

Voor elk jaar dat je niet verzekerd was in Nederland wordt je AOW met 2% gekort. Heb je 5 jaar buiten Nederland gewoond, dan ontvang je 90% van de volledige AOW (50 jaar - 5 jaar = 45 jaar x 2% = 90%). De vrijwillige AOW-verzekering (via de SVB) maakt het mogelijk het hiaat deels te dichten zolang je in het buitenland woont; de premie hiervoor kun je op svb.nl controleren.

Wat is het verschil tussen AOW en aanvullend pensioen voor zzp'ers?

De AOW is een basispensioen van de overheid voor iedereen. Aanvullend pensioen is het pensioen dat werknemers via hun werkgever opbouwen in een pensioenfonds. Als zzp'er bouw je dit aanvullende deel niet automatisch op. Dat is het pensioensgat: je hebt wel AOW, maar geen werkgeverspensioen. Je moet dit zelf aanvullen via banksparen of een lijfrenteverzekering.

Wat is de AIO en wanneer heb ik er recht op?

De AIO (Aanvullende Inkomensvoorziening Ouderen) is een SVB-uitkering voor mensen die de AOW-leeftijd hebben bereikt maar een inkomen hebben dat lager is dan het sociaal minimum. Dit kan het geval zijn als je een onvolledige AOW hebt (door jaren buitenland) of geen aanvullend pensioen. Je kunt de AIO aanvragen bij de SVB; de exacte voorwaarden en bedragen vind je op svb.nl.

Hoe zorg ik als zzp'er voor een aanvullend pensioen naast de AOW?

De twee fiscaal aantrekkelijkste opties zijn banksparen en een lijfrenteverzekering. Beide vallen in box 1: de inleg is aftrekbaar binnen je fiscale jaarruimte en de uitkering wordt later belast (uitgesteld). Bij een inleg van EUR 5.000 per jaar in de eerste belastingschijf (35,75% IB + 4,85% ZVW = 40,60%) bespaar je indicatief circa EUR 2.030 nu en betaal je belasting bij uitkering op het dan geldende tarief. Vrij beleggen in box 3 is ook mogelijk maar levert geen directe belastingaftrek op.